Δικαιοσύνη

Στοιχεία-φωτιά στην υπόθεση φορολογικής απάτης με επιχειρηματία-ιδιοκτήτη ομάδας της SL2

19.09.24 | 10:59

Φως στην υπόθεση φορολογικής απάτης, στην οποία εμπλέκεται μεγαλοεπιχειρηματίας – πρόεδρος και ιδιοκτήτης ομάδας της SL2, που δραστηριοποιείται στο χώρο των κατασκευών και της εστίασης, ρίχνει η διάταξη του Προέδρου της Αρχής ξεπλύματος μαύρου χρήματος, επίτιμου Αντεισαγγελέα του Αρείου Πάγου Χαράλαμπου Βουρλιώτη, με την οποία δεσμεύτηκαν οι τραπεζικοί λογαριασμοί του ποδοσφαιρικού παράγοντα, για ποσό περίπου 140 εκ. ευρω, όση και η ζημιά του δημοσίου!

Ο Πρόεδρος της Αρχής αποκάλυψε στοιχεία – φωτιά, για φορολογικά κακουργήματα, τραπεζικοί λογαριασμοί και τραπεζικές θυρίδες μεγαλοεπιχειρηματία, που δραστηριοποιείται στο χώρο των κατασκευών και της εστίασης και παράλληλα είναι Πρόεδρος και ιδιοκτήτης ομάδας της SL2.

Η υπόθεση αφορά μεγάλης έκτασης φοροδιαφυγή, φορολογική απάτη και ξέπλυμα μαύρου χρήματος, που ανέρχεται σε περίπου 140 εκατομύρια ευρώ, ποσόν που ζημιώθηκε το δημόσιο από συναλλαγές, που αντιστοιχούν σε 514.711.348.64 εκατομύρια ευρώ.

Στην υπόθεση, εκτός από τον μεγαλοεπιχειρηματία, που είναι ηχηρότατος ποδοσφαιρικός παράγοντας της SL2, εμπλέκονται ακόμη 141 πρόσωπα, που εμφανίζονται ως διαχειριστές, ή μέτοχοι, η διευθύνοντες σύμβουλοι.

Οι εμπλεκόμενοι χρησιμοποιώντας ένα δίκτυο 125 εταιριών,, διενεργούσαν μεταξύ τους συναλλαγές εκατομμυρίων ευρώ, με συμμετοχή νομικών οντοτήτων, των οποίων τα χαρακτηριστικά και η μεθοδολογία δράσης τους παραπέμπουν σε τυπολογία εταιρείας -«κέλυφος» ή «εξαφανισμένου εμπόρου», που χρησιμοποιούνται σε κυκλώματα εικονικών συναλλαγών και κυκλικής απάτης Φ.Π.Α. (cαrουsel).

Με αυτό τον τρόπο κατόρθωναν, αφενός να ισοσκελίζουν τον Φ.Π.Α. που προέρχεται από τις πωλήσεις, παρουσιάζοντας στις εκάστοτε περιοδικές δηλώσεις ψευδή ποσά Φ.Π.Α. εκροών και εισροών, αφετέρου να μην αποτυπώνεται η πραγματική υποχρέωση καταβολής του Φ.ΠΑ. ώστε να τον ιδιοποιούνται ιταράνομα, καθώς επίσης και τα ποσά που αντιστοιχούν στις φορολογικές, ασφαλιστικές και λοιπές υποχρεώσειςενός τεράστιου κυκλώματος 125 εταιριών, μέσω των οποίων χάνονταν τα ίχνη των χρημάτων, που ει.

Με την διάταξη του κ. Βουρλιώτη δεσμεύτηκαν όλοι οι τραπεζικοί λογαριασμοί του επιχειρηματία και των 141 εμπλεκομένων και για την ακρίβεια, μέχρι ποσού 137.931.590,34 ευρω.

Oπως αναφέρεται στη διάταξη της Αρχής, “προκύπτουν βάσιμες υπόνοιες ότι ο επιχειρηματίας, αλλά και οι 141 εμπλεκόμενοι εκτός των βασικών αδικημάτων της α) φοροδιαφυγής, β) της διασυνοριακής απάτης, σχετική με τον ΦΠΑ, με συνέπεια την απώλεια πόρων Φ.ΠΑ., που υπερβαίνει, συνολικά, το ποσό των 10.000.000 ευρώ , γ) της απάτης σε βάρος του Ελληνικού Δημοσίου με ζημά που υπερβαίνει τις 120.000 ευρώ (άρθρο 386 ΠΚ), διέπραξαν και το αδίκημα της «Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες».

Παράλληλα γίνεται λόγος για “κοινή και συντονισμένη δράση των εμπλεκομένων, που παραπέμπει σε οργανωμένο σχέδιο, προκειμένου να αποφύγουν την πληρωμή του Φ.Π.Α., φόρου εισοδήματος και λοιπών παρακρατούμενων και επιρριπτόμενων φόρων, τελών ή ασφαλιστικών εισφορών, παραπλανώντας τη φορολογική διοίκηση με την παράσταση ψευδών γεγονότων ως αληθινών ή με την αθέμιτη παρασιώπηση ή απόκρυψη αληθινών γεγονότων, επιτυγχάνοντας να μην αποδώσουν ή να αποδώσουν ανακριβώς ή να συμψηφίσουν τα αντίστοιχα ποσά, με τελικό αποτέλεσμα την παράνομη ιδιοποίησή τους”.

Γιά τη μεθοδολογία, που χρησιμοποιούσαν τα μέλη του κυκλώματος, αναφέρει ο Πρόεδρος της Αρχής:

“Συγκεκριμένα, διενεργώντας μεταξύ τους συναλλαγές εκατομμυρίων ευρώ, με συμμετοχή νομικών οντοτήτων των οποίων τα χαρακτηριστικά και η μεθοδολογία δράσης τους παραπέμπουν σε τυπολογία εταιρείας -«κέλυφος» ή «εξαφανισμένου εμπόρου», που χρησιμοποιούνται σε κυκλώματα εικονικών συναλλαγών και κυκλικής απάτης Φ.Π.Α. (cαrουsel), κατορθώνουν για τις ως άνω, κατά περίπτωση χρήσεις, αφενός να ισοσκελίζουν τον Φ.Π.Α. που προέρχεται από τις πωλήσεις, παρουσιάζοντας στις εκάστοτε περιοδικές δηλώσεις 42 ψευδή ποσά Φ.Π.Α. εκροών και εισροών, αφετέρου να μην αποτυπώνεται η πραγματική υποχρέωση καταβολής του Φ.ΠΑ. ώστε να τον ιδιοποιούνται ιταράνομα, καθώς επίσης και τα ποσά που αντιστοιχούν στις φορολογικές, ασφαλιστικές και λοιπές υποχρεώσεις.

Επιπλέον, με την συγκεκριμένη δράση επιτυγχάνεται η μετακύλιση της υποχρέωσης καταβολής του Φ.Π.Α. σε άλλες εταιρείες του κυκλώματος, για τις οιτοίες υπάρχουν ισχυρές ενδείξεις ότι συστάθηκαν, ευθύς εξαρχής, με σκοπό την ένταξή τους στον κύκλο των εμπορικών συναλλαγών για να αναλάβουν την υποχρέωση καταβολής του Φ.ΠΑ., καθώς και των αντίστοιχων φορολογικών και ασφαλιστικών υποχρεώσεων και στη συνέχεια να εξαφανιστούν”.

Σε άλλο σημείο της διάταξης Βουρλιώτη γίνεται αναφορά στα ποσά, που αποκόμισε ο επιχειρηματίας και οι υπόλοιποι και τα οποία αντίστοιχα απώλεσε το δημόσιο.

Aναφέρεται:

“Το εγκληματικό προιόν που αποκόμισαν τα εμπλεκόμενα στην υπόθεση και αναφερόμενα στο διατακτικό της παρούσας φυσικά πρόσωιτα, δια μέσου των σχετισμενων νομικών προσώπων, ως παράνομο περιουσιακό όφελος, ανέρχεται, τουλάχιστον, στο συνολικό ποσό των 123.530.723.67€. για Φ.ΠΑ. που αντιστοιχεί σε συναλλανέc 514.711.348.64 εκατομυρίων ευρώ, προξενώντας με τον τρόπο αυτό ισόποση περιουσιακή ζημία σε βάρος του Ελληνικού Δημοσίου, δημιουργώντας συνθήκες αθέμιτου ανταγωνισμού και προκαλώντας σημαντική ζημία στην εθνική οικονομία.

Επιπρόσθετα, όπως αναφέρεται ο μεγαλοεπιχειρηματίας και οι 141 εμπλεκόμενοι “δεν απέδωσαν ανακριβώc ή συμφήφισαν συνολικό ποσό 10.888.386 €. προερχόμενο από μn απόδοσn ενδοκοινοτικού ΦΠΑ, διαπράττοντας, σε βαθμό βάσιμων υπονοών, το έγκλημα της διασυνοριακής απάτης, σχετικά με τον ΦΠΑ, με συνέπεια την απώλεια πόρων ΦΠΑ, που υπερβαίνει, συνολικά, το ποσό των 10.000.000 ευρώ (άρθρο 23 Ν. 4689ΏΟ20).

Ιέλος, επιχειρήσεις του κυκλώματος, για πς οποίες δημιουργούνται βάσιμες υπόνοιες για εν γένει εικονικότητα ως προς την λειτουργία τους φαίνεται να εισέπραξαν, μέσω του μέτρου της επιστρεπτέας προκαταβολής, οικονομικές ενισχύσεις συνολιιωύ ποσού 3.512.480.67€”.

Γιά την υπόθεση ο κ. Βουρλιώτης συνέταξε πόρισμα 300 σελίδων, το οποίο διαβιβάτηκε στον αρμόδιο εισαγγελέα, για να ασκήσει ποινικές διώξεις, για αδικήματα σε βαθμό κακουργήματος.